En un entorno empresarial donde la integridad operativa y el cumplimiento normativo son pilares críticos, la ISO 37008:2023 emerge como un instrumento estratégico para las organizaciones. Publicada en julio de 2023 por la Organización Internacional de Normalización (ISO), esta Especificación Técnica proporciona un marco riguroso y metodológico para la conducción de investigaciones internas relacionadas con irregularidades, desde sobornos y fraudes hasta incumplimientos regulatorios.
Su relevancia trasciende la mera gestión reactiva: establece un enfoque proactivo que salvaguarda la reputación corporativa, optimiza la asignación de recursos y fortalece la confianza de stakeholders. Con aplicabilidad universal —independientemente del tamaño, sector o jurisdicción de la organización—, la norma se posiciona como un complemento esencial para sistemas de compliance ya existentes, como la ISO 37001 (antisoborno) o la ISO 37301 (gestión de cumplimiento).
🔍 ¿Por qué la ISO 37008 es una Revolución? 5 Ventajas Clave
- 🛡️ Protege tu Reputación y Reduce Riesgos Legales:
- Detecta fraudes, sobornos o acoso antes de que escalen a escándalos públicos.
- Minimiza multas: Las investigaciones bien documentadas son tu mejor defensa ante reguladores.
2. 💡 Fomenta una Cultura de Transparencia:
- Los empleados denuncian más cuando confían en procesos justos y anti-represalias (¡como exige la norma!).
- Refuerza la ética: Demuestra que la organización “camina el talk”.
3.⚡ Optimiza Recursos y Tiempo:
- Proceso estandarizado = Menos improvisación y más eficiencia.
- Evita “investigaciones eternas”: Plazos claros desde la evaluación preliminar al informe final.
4. 🌍 Es Universalmente Aplicable:
- Funciona para multinacionales, pymes o ONGs. ¡Tamaño o sector no son barreras!
- Respeta diferencias legales y culturales: Adaptable a cualquier jurisdicción.
5. 🧩 Integración Perfecta con Otros Estándares ISO:
- Potencia tu ISO 37001 (antisoborno) o ISO 37301 (compliance). ¡Es el eslabón perdido del sistema!
📘 Resumen de la Norma: Los 6 Pilares que Debes Conocer
La ISO 37008 es una guía práctica de 24 páginas estructurada en 11 capítulos. Estos son sus pilares:
1. Principios Fundamentales (Capítulo 4):
- Independencia: ¡Nada de influencias externas o internas!
- Confidencialidad: Solo acceden quienes “necesitan saber”.
- Competencia: Investigadores con habilidades técnicas + éticas.
- Objetividad: Basado en hechos, no en prejuicios.
- Legalidad: Cumple leyes locales e internacionales.
2. Soporte Organizacional (Capítulo 5):
- Recursos: Humanos, financieros y tecnológicos. ¡Sin recursos, no hay investigación creíble!
- Liderazgo: El compromiso de la alta dirección es clave.
3. Proceso Investigativo (Capítulo 8 – El Corazón de la Norma):
- Equipo Investigador: Selección imparcial y libre de conflictos de interés.
- Evaluación Preliminar: ¿Vale la pena investigar? Análisis rápido de credibilidad.
- Alcance: Define qué, cuándo, dónde y a quién investigar. ¡Flexible si surgen nuevas pistas!
- Evidencia: Desde documentos hasta datos digitales. ¡Aquí la norma es ultra-detallista!
- Entrevistas: Técnicas profesionales, grabaciones (si la ley lo permite), y protección del entrevistado.
- Informe Final: Conclusión clara, basada en hechos, sin juicios legales.
4. Medidas Post-Investigación (Capítulo 9):
- Acciones correctivas, disciplinarias o mejoras de controles. ¡Que el error no se repita!
5. Protección de Personas (Capítulo 7):
- Anti-represalias: Garantiza que denunciantes y testigos no sufran consecuencias.
- Bienestar Físico y Psicológico: ¡La ética empieza por tratar bien a las personas!
6. Comunicación con Stakeholders (Capítulo 10):
- ¿Hablar con reguladores? ¿Autodenunciarse? La norma guía estas decisiones delicadas.
🔄 Relación con ISO 37001: El “Dream Team” del Compliance
La ISO 37001 (antisoborno) y la ISO 37008 son hermanas estratégicas:
- ISO 37001 = PREVENCIÓN: Políticas, evaluaciones de riesgo, controles proactivos.
- ISO 37008 = REACCIÓN: Qué hacer cuando falla la prevención (investigación profesional).
💥 Sinergias Clave:
- Denuncias (Whistleblowing): La ISO 37001 exige un canal de denuncias; la 37008 dice cómo investigarlas.
- Evidencia Digital: Ambas priorizan preservar emails, chats, etc., con herramientas forenses.
- Mejora Continua: Los hallazgos de una investigación (37008) alimentan la actualización del sistema antisoborno (37001).
🏗️ Simulación Práctica: Aplicando la ISO 37008 en “Construcciones Éticas S.A.”
Contexto:
“Construcciones Éticas S.A.” es una empresa española con proyectos en Latinoamérica. Recibe una denuncia anónima: un jefe de obra en Colombia habría solicitado sobornos a proveedores para aprobar materiales de baja calidad.
🔎 Paso 1: Activación del Protocolo (Capítulos 5 y 6)
- La alta dirección asigna recursos: Equipo investigador externo (¡independencia garantizada!) + presupuesto.
- Se revisa la política de investigaciones, alineada con ISO 37008.
📋 Paso 2: Evaluación Preliminar (8.2)
- El equipo analiza: ¿La denuncia es específica? ¿Creíble? Contactan al whistleblower (vía canal seguro) para más detalles. Deciden: ¡Sí, hay que investigar!
🗺️ Paso 3: Definición de Alcance (8.3)
- Alcance inicial: Proveedores en Colombia, periodo 2022-2023.
- ¡Sorpresa! Descubren que el mismo jefe operó en México. Amplían el alcance (flexibilidad normativa).
💻 Paso 4: Preservación de Evidencia (7.1 y 8.8)
- Confiscan laptops y teléfonos del implicado. Un perito forense digital hace imágenes forenses (¡sin borrar datos!).
- Revisan correos: Encuentran transferencias ocultas a una cuenta en Panamá.
🎤 Paso 5: Entrevistas (8.9)
- Entrevistan al jefe (con abogado presente), proveedores y testigos.
- Usan técnicas de escucha activa y graban sesiones (ley local lo permite).
- ¡Clave! Aplican protección anti-represalias a testigos.
📊 Paso 6: Informe Final y Acciones (8.11 y 9)
- Conclusión: Soborno comprobado. Materiales defectuosos usados en 3 proyectos.
- Medidas:
- Despido del jefe.
- Revisión de contratos con proveedores implicados.
- Capacitación en antisoborno para mandos medios (con ISO 37001).
- Autodenuncia a autoridades colombianas (10.6): Por transparencia y para reducir multas.
🏆 Resultado:
- Se evita un desastre: Los materiales defectuosos ponían en riesgo un puente.
- Reputación reforzada: Claves y socios elogian su “cultura ética”.
- Ahorro de 2M€: Multas reducidas + demanda evitada.
La ISO 37008:2023 no es un mero trámite: es un superpoder para las organizaciones del siglo XXI. En un mundo donde el 47% de las empresas sufren fraudes (según la ACFE), esta norma ofrece:
- Seguridad jurídica.
- Confianza de stakeholders.
- Eficiencia operativa.
✨ “Una investigación interna ética no es un costo; es la semilla de una organización resiliente y respetada”.